Januártól adókedvezményt kaphatnak, vagy akár teljes adómentességet élvezhetnek a hosszú távú befektetők. Megspórolhatják a húsz százalékos kamat- és árfolyamnyereség-adót, ha legalább öt évig nem veszik fel a befektetett tőkét és annak hozamát. Már három év után is kedvezmény jár: húsz helyett tíz százalék az adómérték.

A bankok és befektetési szolgáltatók sorra jelentik be, hogy az ügyfelek már megköthetik a tartós befektetési szerződést. Külön számlát kell nyitni, ha valaki csak bankbetétben takarítana meg, és külön számla kell a tőzsdén jegyzett értékpapírok megvásárlásához – mondja Orosz András, a K&H Bank ügyvezető igazgatója.

„Az ügyfél megválaszthatja, hogy a három plusz két éves időszakra betéti termékeket, vagy inkább befektetési termékeket kíván elhelyezni, és ezután szeretné igénybe venni azokat az adókedvezményeket, amelyek ezzel járnak” – magyarázta.

A befektetett tőkét nem kell három vagy öt évre lekötni. A bankbetétek esetében lehet rövid távú lekötést választani, és azt a lejáratkor újból befektetheti az ügyfél, immár kamatostul. De a bankok várhatóan speciális ajánlatokat is adnak majd.

A jogszabály-módosítás célja a hosszú távú befektetések ösztönzése az adókedvezmények segítéségével. A szabályozás azonban meglehetősen bonyolult lett, és mivel adóévekről beszél, valójában nem is három, illetve öt évnek kell eltelnie a kedvezmény érvényesítéséhez, hanem ennél hosszabb időnek – magyarázza Ugrai Péter, a Concorde Értékpapír lakossági üzletágának igazgatója. Ha valaki 2010-ben nyit számlát, függetlenül attól, hogy januárban vagy decemberben teszik, a befektetéshez adókedvezménnyel csak 2014. január elsején tud hozzáférni, adómentesen pedig csak 2016. január elsején. Jó hír ugyanakkor – tette hozzá –, hogy már az idei hozam is adómentes lehet, amennyiben az ügyfél kivárja ezt az időszakot.

A szakértő kiemelte: ha valakinek „idő előtt” szüksége lenne pénze egy részére, elveszíti a fennmaradó összegre a későbbiekben járó kedvezményt, mert részösszeg kivétele esetén a törvény értelmében le kell zárni a teljes számlát.

Fontos tudni, hogy a befektetett pénzt nem csak egy befektetésben lehet tartani három vagy öt éven át, hanem aktívan kereskedhetünk az értékpapírokkal. Minden tőzsdén jegyzett, forintban kibocsátott értékpapírt megvásárolhatunk és eladhatunk, az állampapírtól a befektetési jegyen át a részvényekig. A jogszabály furcsasága, hogy minden évben külön szerződést kell kötni az adott évi befizetésekre.

A szolgáltatók szerint elképzelhető, hogy finomítanak majd a jogszabályon. A törvény ugyanis egyáltalán nem versenysemleges, hiszen röghöz köti a befektetőt, az ügyfél ugyanis nem válthat befektetési szolgáltatót az adókedvezményhez előírt bő három, illetve öt év alatt. Például ha a bank vagy a brókercég jelentősen emeli díjait, akkor nem dönthet úgy az ügyfél, hogy máshova viszi a pénzét. A befektetés mozgatása ugyanis a szerződés megszűnését hozza magával. Ezzel pedig elesik az ügyfél az adókedvezménytől, hiszen le kell adózni a nyereséget.

bank
Lovas Judit - 2010.01.05. 09:08