Szia!
Már letiltottam. :)
A NAV ilyen esetekben 5 évre visszamenőleg lekéri a folyószámla-kivonatot, és a kérdéses tételeknél (tehát magánszemélytől érkező utalásnál) kérdezheti, hogy mi volt az?
Ha azt vélelmezik, hogy internetes kereskedelemből származott a bevétel, akkor megfordul a bizonyítási teher, tehát a lomisnak kell bizonyítania hogy az nem netes eladás volt.
5 évvel korábbi adatokat is bekérhet (pl. annak alátámasztására, hogy az illető üzletszerűen foglalkozott eladásokkal), csak határozatot (=büntetést) nem hozhat arra az időszakra.
A megszüntetett bankszámlák adatait is tárolják a bankok, tehát az sem megoldás ha valaki több számlát tart fenn párhuzamosan, majd megszünteti őket.
Csak azért írtam ezeket le, hogy lomis barátunk ne vágja át a vevőit a kilopott SID chippel, mert nagyon ráfázhat. :-)